Usługa dla firmy niemieckiej - jak wystawić fakturę i zgłosić VAT UE?

• EKSPERT

  2013-03-19 07:08 autor odpowiedzi: Biuro Rachunkowe TAX-NET Jacek Adamczak

  Do VAT UE należy zgłosić się przed dokonaniem pierwszej transakcji wewnątrzunijnej.  Jeżeli odbiorca usługi ma siedzibę na terenie NIemiec to usługa będzie tam opodatkowana.

  Informacje VAT-UE można składać miesięcznie lub kwartalnie.

  Deklarację kwartalną składają podatnicy, który łącznie spełniają poniższe warunki:

  1. podatnik dokonujący wewnątrzunijnej dostawy towarów (WDT) jeżeli:

     - w żadnym z czterech poprzednich kwartałów całkowita wartość transakcji z tytułu WDT nie przekroczyła kwoty 250 000 zł

     oraz

     - całkowita wartość transakcji w pierwszym i drugim miesiącu kwartału nie przekroczyła 250 000 zł.

  2. Podatnik dokonujący wewnątrzunijnego nabycia towarów (WNT) jeżeli całkowita wartość transakcji w pierwszym i drugim miesiącu kwartału nie przekroczyła 50 000zł.

  3. Podatnik dokonujący dostawy usług, opodatkowanych w kraju kraju nabywcy (bez limitu)

  Księgowa obsługa internetowa - cała Polska. Ceny już od 39,90/mc. www.taxnetto.pl

  Powiadom mnie emailem, gdy ktoś odpowie na to pytanie

  Oceń odpowiedź 0 0

  skomentuj | odpowiedz

• EKSPERT

  2013-03-19 07:55 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

  A może Pani napisać coś bliżej o tej obróbce metali - na czym miało by to polegać?

  Jeżeli będzie to typowa usługa dotycząca obróbki na materiale powierzonym, fakturę należy wystawić bez podatku VAT, ze stawką np (nie podlega). Fakturę taką należy wystawić w dniu wykonania tej obróbki (chyba że wcześniej otrzymano zapłatę). Na fakturze winna się także znaleźć adnotacja "Odwrotne obciążenie".

  Obowiązek podatkowy powstaje tutaj co do zasady z chwilą wykonania usługi, chyba że wcześniej otrzymano zapłatę.

  Niemniej powyższa reguła ma swoje wyjątki, stąd też prosiłbym o dokładniejsze opisanie jak będzie transakcja wyglądać.

  Dodam też, że deklarację VAT-UE w wersji papierowej składa się w terminie do 15-tego dnia miesiąca następującego po danym okresie (czyli jak wspomniał Pan Adamczyk: miesiącu lub kwartale). Przy wersji elektronicznej termin ten został przesunięty na 25-tego dnia.

  

  Biuro Rachunkowe TAX-NET Jacek Adamczak skomentował/a odpowiedź 2013-03-19 08:03

  Panie Krzysztofie bardzo proszę o nie przekręcanie mojego nazwiska w swoich wypowiedziach.

  Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

  Powiadom mnie emailem, gdy ktoś odpowie na to pytanie

  Oceń odpowiedź 0 2

  skomentuj | odpowiedz

ZOBACZ PODOBNE PYTANIA

• 

  Dodano 2013-04-13 23:19 przez konto usunięte

  VAT-UE, czy faktura wystarczy jako dokument potwierdzający transakcję?

  Jestem płatnikiem podatku VAT (ryczałt). Wykonałam usługę dla firmy z Niemiec. Elementy ze stali (materiał - stal zakupiliśmy sami). Zarejestrowaliśmy się jako podatnik VAT-UE. Wystawiona f-rę ze stawką zerową. Czy koniczne są jakieś inne dokumenty potwierdzające prawidłowo przeprowadzoną transakcję...

  1 odpowiedź
  POKAŻ

• 

  Dodano 2023-02-20 14:12 przez Kedoran

  Ryczałt, VAT UE, a sprzedaż za granicę

  Dzień dobry, aktualnie moja firma opodatkowana jest w postaci ryczałtu, prowadzę sprzedaż wysyłkową. Chciałbym zacząć sprzedawać produkty kontrahentom z Europy na zasadach B2B.
  Nie do końca rozumiem działanie VAT UE i tego, w jaki sposób miałbym się dalej rozliczać przy wejściu na VAT UE. Czy w Pols...

  1 odpowiedź
  POKAŻ

• 

  Dodano 2013-01-17 16:21 przez instalwalczak

  Faktura VAT w Szwecji

  Wykonałem krótkotrwałą usługę instalacyjną w Szwecji, dla prywatnego odbiorcy, nie będącego zarejestrowanym jako firma. Jaką mam wystawić fakturę? Jestem Vatowcem. Czy VAT zerowy, czy według przepisów polskich czy szwedzkich?

  2 odpowiedzi
  POKAŻ

• 

  Dodano 2013-05-14 12:00 przez konto usunięte

  Faktura za zakup towarów z 19% VAT

  Moja firma jest podatnikiem VAT i VAT-UE. Ostatnio zakupiliśmy towary handlowe od kontrahenta z Niemiec, który posiada aktywny numer VAT-UE.
  Dostawca naliczył niemiecką stawkę 19% VAT na fakturze.
  Jak obliczyć od takiej faktury polski podatek?

  1 odpowiedź
  POKAŻ

• 

  Dodano 2013-04-16 20:10 przez konto usunięte

  Faktura z odwrotnym obciążeniem

  Czy na fakturze za świadczenie usług dla kontrahenta spoza UE ma być napis "odwrotne obciążenie"? Chodzi mi o te nowe przepisy.

  1 odpowiedź
  POKAŻ

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.