eGospodarka.pl
eGospodarka.pl poleca

eGospodarka.plPoradyPodatkiPITProszę o pomoc w wyjaścnieniu rozbieznosći między pit 28 a zas z US


2010-10-23 12:48 autor: agnieszka85

1 743 odsłon

Proszę o pomoc w wyjaścnieniu rozbieznosći między pit 28 a zas z US

Witam

Mam pewien problem, dodam że na podatkach nie znam się za bardzo, ale przejdę do konkretów.

Mój klient prowadzi działalność gosp. w zeszłym roku 2009 rozliczał w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych, obecnie od 2010 roku rozlicza się na podstawie KPiR. Pod koniec roku 2009 miał zlecenie którego do tej pory nie skończył, jednak fakturę i pieniądze otrzymał w 2009 roku w grudniu. I tą faktura zamknął rok podatkowy. W deklaracji PIT 28 przychód z tej faktury był również uwzględniony chociaż wykonanie zlecenia nie było całkowite. W tym roku miał kontrole US i kontrola wykazała, że faktura została źle zaksięgowana. Etap prac tego zlecenia został podzielony na 3 etapy ( I etap 40 %, II etap 20% i III etap 40 %) z czego I etap został wykonany w 2009 roku a pozostałe 2 etapy w 2010. Z pisma US wynika że tylko tą część którą wykonał w 2009 roku (czyli 40 % z wystawionej faktury) powinien zaliczyć do 2009 a resztę już na 2010. Z pisma również wynikało że II etap prac został zakończony w czerwcu ( czyli te 20 %) wg faktury z 2009 roku dlatego też trzeba o te kwotę 20 % faktury zaniżyć przychód w czerwcu 2010. W zaświadczeniu z US o dochodowości działalności US wpisał już skorygowaną kwotę przychodu ogółem ( czyli zmniejszył ją o ta kwotę usługi która w części została wykonana w czerwcu oraz to co jeszcze zostało do zrobienia) , i za bardzo teraz nie wiem jaki dokument mam poprosić od klienta żeby dokładnie wyjaśnić z czego wynika mniejszy przychód ogółem. Czy klient musiał składać korektę PIT 28 jeśli US kazał mu obniżyć swoje przychody o ta kwotę którą już rozliczył w 2009 roku? ( chociaż domyślam się że gdyby miał korektę PITU to by mi ją dał)

Mam nadzieje, że opisałam sytuację w dość przejrzysty sposób.

Dziękuje z góry za pomoc

[ porady z tej kategorii ]

UDZIELONE ODPOWIEDZI

  • 2010-10-25 15:10 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy

    A czy czasem na powyższe nie została wydana decyzja podatkowa?

    Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.

    Oceń odpowiedź 0 0

    skomentuj | odpowiedz


DODAJ ODPOWIEDŹ:

Powiadom mnie emailem, gdy ktoś jeszcze odpowie na to pytanie

Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.



Porady - pytania i odpowiedzi

Szukaj pytań i odpowiedzi



Zadaj pytanie

Nie możesz znaleźć odpowiedzi? Zadaj pytanie w kategorii PIT

Eksperci radzą

Ostatnio udzielone odpowiedzi

Tematy

Poprzednie pytania