Witam!
Potrzebuję pomocy. Nieruchomość zakupiona w 2013 roku, za 410 000 zł częściowo na kredyt. Sprzedana w 2016 roku za 480 000 zł. Wiem, że można doliczyć koszty na akt notarialny, agencję nieruchomości, remont.
Ale też czytam odnośnie kredytu, tylko nie wiem dokładnie jaką kwotę. Kredyt był na 250 000 zł, w akcie notarialnym sprzedaży jest pozostała kwota jaka nam została do spłaty wobec banku, to około 211 000 zł.
I jaką kwotę brać pod uwagę: 250 000-211 0000=40 000? Te 40 000 do kosztów?
Dziękuję za pomoc.
2016-11-15 13:40 autor odpowiedzi: konto usunięte
Witam.
Co do samej kwoty kredytu, jako koszt uzyskania przychodu wykazuje się wydatki poniesione na zakup zbywanej nieruchomości, czyli 410 000 zł i kwota kredytu się już w tym zawiera. Natomiast nie można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu z tytułu sprzedaży nieruchomości odsetek od kredytu zaciągniętego na jej zakup.
Nie można też skorzystać ze zwolnienia na własne cele mieszkaniowe. Zwolnienie dotyczy tylko kredytu zaciągniętego na własne cele mieszkaniowe przed zbyciem nieruchomości, ale nie dotyczy to kredytu zaciągniętego na tą zbywaną nieruchomość, tylko na inną nieruchomość.
pina20 skomentował/a odpowiedź 2016-11-16 12:33
zapomniałam dodać żę zamierzamy kupić mieszkanie za 370.000zł plus koszty na remont, i znowu bedziemy brać kredyt. reasumując w 2013 kupiliśmy dom za 410.000,00 w tym kredyt na 250.000,00 koszty notariusza ok. 3.000,00 prowizja dla agencji 12.000,00 sprzedaż w 2016 roku za 480.000,00 kupujemy w 2016 mieszkanie za 370.000,00 w tym kredyt na 100.000,00 notariusz ok. 2.500,00 prowizja dla agencji 3.700,00 remont ok. 30.000,00 jak to wyliczyć czy bedzie podatek do zapłaty? dziękuje za pomoc. czy opłaty sądowe, PCC, koszty wypisów też doliczamy do kosztów?
2016-11-16 14:01 autor odpowiedzi: konto usunięte
kalkulator:
http://www.podatki.egospodarka.pl/kalkulator/podatek-od-sprzedazy-nieruchomosci
wyjaśnienie
Opodatkowaniu podlega dochód, czyli przychód minus koszty.
Przychodem z odpłatnego zbycia nieruchomości jest ich wartość wyrażona w cenie określonej w umowie (480 000 zł), pomniejszona o koszty odpłatnego zbycia. Kosztami takimi są niezbędne wydatki poniesione przez sprzedającego, aby mogło dojść do skutku przeniesienie własności, np. koszty notarialne, koszty wyceny nieruchomości przez rzeczoznawcę, prowizja pośrednika.
Od tak obliczonego przychodu odejmuje się koszty uzyskania przychodu.
Koszty uzyskania przychodu to udokumentowane koszty nabycia tzn. 425 000 zł (czyli 410 000 zł, za które był zakupiony dom, 3 000 zł notariusz, 12 000 zł prowizja pośrednika), powiększone o udokumentowane nakłady, które zwiększyły wartość nieruchomości, poczynione w czasie jej posiadania.
Koszty poniesionych nakładów mogą być zaliczane do kosztów uzyskania przychodów ze sprzedaży mieszkania, jeżeli łącznie są spełnione trzy warunki:
1) wysokość nakładów jest udokumentowana fakturami lub dokumentami stwierdzającymi poniesienie opłat administracyjnych,
2) zwiększyły wartość zbywanej nieruchomości,
3) zostały poczynione w czasie posiadania przez podatnika tej nieruchomości.
Na podstawie art. 21 ust. 1 pkt 131 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, dochód ze sprzedaży nieruchomości może być zwolniony od podatku. Zwolnieniu podlegają wydatki przeznaczone na własne cele mieszkaniowe. Zwolnienie to przysługuje w wysokości, która odpowiada iloczynowi tego dochodu i udziału wydatków poniesionych na własne cele mieszkaniowe w przychodzie ze sprzedaży domu.
Żeby nie zapłacić żadnego podatku trzeba wydatkować na własne cele mieszkaniowe równowartość przychodu.
Ulga obejmuje wydatki przeznaczone na własne cele mieszkaniowe podatnika w okresie dwóch lat, licząc od końca roku podatkowego, w którym nastąpiła sprzedaż. Jeśli nieruchomość zostanie zbyta w 2016 roku, wydatki trzeba ponieść do 31 grudnia 2018 roku. Nie można uwzględniać, przy ustalaniu prawa do omawianego zwolnienia wydatków poniesionych przed dniem odpłatnego zbycia, w tym z otrzymywanych na poczet sprzedaży zadatków.
Jeśli chodzi o kredyt na nowe mieszkanie, to do ulgi uprawnia tylko kredyt zaciągnięty przed sprzedażą domu i tylko w wysokości wydatków poniesionych we wskazanym powyżej okresie.
Co do wydatków na remont, do ulgi uprawniają wydatki remontowe w rozumieniu przepisów prawa budowlanego, czyli wszystkie trwałe elementy np. kafelki, terakota, armatura i ceramika, ale nie np. meble kuchenne na wymiar, czy elementy wyposażenia wnętrz.
Co do kosztów sądowych, PCC itp. Mogą być one uwzględnione, jeśli da się je przypisać do odpowiednich kategorii np. przeniesienia własności.
Dodano 2018-10-17 13:07 przez franca1
Witam, kupiłam dom w 2016 r. i sprzedałam w 2018 r. Wiem, że do końca 2020 r. muszę wydatkować kwotę ze sprzedaży. Pytania mam dwa: podpisaliśmy umowę przedwstępną na dom, ale już zaczęliśmy kupować materiały na wykończenie - płytki, baterie itp. Czy te faktury za materiały wliczą się w koszty na wy...
Dodano 2016-10-09 17:26 przez arekolan
Witam,zamierzam sprzedać dom przed upływem 5 lat. Na dom mam zaciągnięty kredyt w wysokości 330000 zł, dom był zakupiony za 314000 zł, resztę przeznaczyłem na jego wykończenie, ale niestety nie zbierałem faktur.Dom zamierzam sprzedać za 430000 zł. Chcę po sprzedaży kupić nowy dom za kwotę 420000 zł,...
Dodano 2016-10-03 13:29 przez Miki013
Witam,mam pytanie odnośnie podatku od sprzedaży nieruchomości przed upływem 5 lat od zakupu. Kupiliśmy z mężem mieszkanie w 2012 r. za 110 tys. zł, przy czym wzięliśmy na nie kredyt hipoteczny, więc część sumy została przelana przez bank na rzecz sprzedającego.Obecnie chcemy zmienić mieszkanie na wi...
Dodano 2016-03-07 18:07 przez Moni33
Żeby sprzedać działkę przed upływem 5 lat otrzymana w darowiźnie musiałam zapłacić podatek od całości darowizny i zapłaciłam. Teraz muszę zapłacić podatek dochodowy od sprzedaży tej działki. Czy mogę jako koszty uzyskania przychodu wpisać ten zapłacony podatek? W sumie były to wydatki poniesione cel...
Dodano 2016-03-01 15:06 przez Patrycja_851
W styczniu 2010 roku odziedziczyłam mieszkanie. W styczniu 2015 sprzedałam je. Za pieniądze ze sprzedaży kupiłam nieruchomość w połowie 2015 r. Na początku 2016 r. częściowo spłaciłam kredyt hipoteczny (zaciągniety w 2014 r.) z pieniedzy ze sprzedaży mieszkania. Czy całość dochodu podlega zwolnieniu...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Licząc dochód ze sprzedaży części nieruchomości, podatnik powinien uwzględnić odpowiadające tej części koszty uzyskania przychodu. Nie przeszkadza temu fakt, iż koszty te wcześniej zostały uznane za cele mieszkaniowe, dzięki którym ...
W jaki sposób podatnik, który zapłacił za swoje mieszkanie w sumie ponad 200 tys. zł, do kosztów uzyskania przychodu w chwili jego sprzedaży może zaliczyć niespełna 17,5 tys. zł? Będzie tak wówczas, gdy pierwotnie wpłacał on zaliczki ...
Kredyt nie jest kosztem uzyskania przychodu przy sprzedaży domu, który powstał dzięki środkom pożyczonym z banku. I nie ma tu znaczenia, że rzeczoznawca bankowy potwierdzi, że kwota kredytu została rzeczywiście wykorzystana na budowę ...
Zbycie nieruchomości przed upływem 5 lat od zakupu podlega opodatkowaniu, chyba że w okresie kolejnych pełnych 3 lat kalendarzowych od tego zbycia uzyskane pieniądze przeznaczy się na własne cele mieszkaniowe. Prawo do ulgi mieszkaniowej ...
eGospodarka.pl
Warunki prawne
Na skróty
Twoje konto w serwisie
Kontakt
Reklama i marketing
© Wszelkie prawa zastrzeżone
NASZE PROJEKTY: 
