Witam,
otrzymałem od rodziców darowiznę pieniężną w formie dwóch przelewów na łączną kwotę 9000 złotych. Jak rozumiem darowizna taka nie jest obciążona podatkiem, ale czy wymaga zgłoszenia do US?
1. Czy dobrze rozumiem, że zgłoszenie powinno się odbyć na druku SD-Z2? A jeśli tak, to czy można wysłać ten druk elektronicznie jak tradycyjny PIT?
2. Czy w kontekście powyższego ma jakiekolwiek znaczenie, iż pod koniec 2015 roku rodzice sporządzili dla mnie darowiznę nieruchomości? Oczywiście ten fakt został potwierdzony aktem notarialnym, a US został poinformowany w ustawowym trybie.
Będę wdzięczny za odpowiedź i ewentualnie poradę, co dodatkowo muszę przygotować jako załącznik do druku SD-Z2?
I na koniec: W druku SD-Z2 należy wypełnić kilka pól, co do których mam wątpliwości.
1. pole 82 - czy to nazwa banku, z którego wykonano przelew?
2. pole 150 - czy ustalając pokrewieństwo, jako obdarowany syn zaznaczam "zstępny?"
3. Przelew wykonał mój ojciec, bez żadnych umów itp. Jak rozumiem wystarczy jeden druk SD-Z2, gdzie wpisuję pełną kwotę i 100% udział w nabytej rzeczy? Czy też muszę wypełnić dodatkowo drugi dokument na moją matkę?
Z góry dziękuję za odpowiedź.
Michał J.
2016-06-26 21:55 autor odpowiedzi: konto usunięte
Nie trzeba deklarować nabycia w drodze darowizny pieniędzy lub innych rzeczy przez osobę zaliczoną do I grupy podatkowej w wysokości nieprzekraczającej 9637 zł od jednego darczyńcy, a od wielu darczyńców łącznie nie więcej niż 19 274 zł w okresie 5 lat od daty pierwszej darowizny, tak więc, z uwagi na wcześniejsze darowiznę nieruchomości jest Pan zobowiązany złożyć SD-Z2, w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego. Dla każdej darowizny (każdego przelewu i rodzica) powinien Pan wypełnić osobny SD-Z2 i dołączyć potwierdzenia przelewu. Jeśli chce Pan złożyć SD-Z2 przez Internet, powinien Pan założyć konto podatnika na Portalu podatkowym link:
Jeśli chodzi o SD-Z2, wydaje mi się, że ma Pan niewłaściwą wersję, obecnie obowiązuje wersja 6.
Pole 81 to nazwa banku z którego dokonano przelewu
Pole 88 zaznacza Pan kwadrat nr 2 „zstępny”
Pole 80 –udział należy wykazać w postaci ułamka zwykłego, nie w %, więc 1
Mikaelo skomentował/a odpowiedź 2016-06-27 18:57
Witam. Przede wszystkim dziękuję za szybką odpowiedź. I kilka słów komentarza: 1. Przelewy z darowizną były dwa, oba z imiennego konta mojego ojca. Zatem złożyłem dwa wnioski, na każdym z nich wskazując jako darczyńcę mojego ojca właśnie. 2. Dokonując zgłoszenia przez wskazany portal, zaznaczyłem, iż darowizna odbyła się na rachunek bankowy za pomocą przelewu. System zaakceptował ten fakt, ale w żadnym miejscu nie byłem proszony o załączenie skanu potwierdzającego transakcję. Oczywiście mam stosowne dokumentu, czy mam zatem spodziewać się zaproszenia do US w celu uzupełnienia zgłoszenia? Będę wdzięczny za jeszcze jeden komentarz :). Z góry dziękuję, Michał Jakubik
Izabela Żurkowska-Mróz, doradca podatkowy
konto usunięte skomentował/a odpowiedź 2016-06-27 19:35
Witam. Prawdopodobnie nikt nie będzie Pana wzywał, skoro system, który jest dedykowany do obsługi tego podatku nie daje możliwości dodania załącznika, to nie sądzę, żeby 100% podatników wzywano, tym bardziej, że przy SD-Z2 nie wszczyna się postępowania podatkowego. Natomiast może Pan mieć czynności sprawdzające, jak każdy, do czasu przedawnienia, więc dobrze jest dysponować potwierdzeniami przelewów.
2017-11-18 08:55 autor odpowiedzi: konto usunięte
2017-11-20 09:53 autor odpowiedzi: konto usunięte
Witam, jeśli darowizna była tylko od Pani, córka może złożyć tylko jeden druk sd-z2. Co do płynnej lokaty, nie opisała Pani na czym polega ten produkt, ale domniemam, że Pani córka ma jakąś umowę z podmiotem prowadzącym rachunek lokaty, z której to umowy wynika, że zgromadzone na wskazanym rachunku środki pieniężne należą do Pani córki i ta umowa stanowi dowód.
2020-02-18 14:59 autor odpowiedzi: villanette
2020-02-19 12:27 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy
Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.
Dodano 2016-02-22 22:15 przez Mikaelo
Witam,otrzymałem od rodziców darowiznę pieniężną w formie dwóch przelewów na łączną kwotę 9000 złotych. Jak rozumiem darowizna taka nie jest obciążona podatkiem, ale wymaga zgłoszenia do US.1. Czy dobrze rozumiem, że zgłoszenie powinno się odbyć na druku SD-Z2? A jeśli tak, to czy można wysłać ten d...
Dodano 2015-06-30 14:26 przez PLUSPLUS3
Dzień dobry, mama pracuje za granicą. Z uwagi na to, iż nie może przyjechać do Polski, na jej prośbę otworzyłam rachunek bankowy w Polsce, by mogła tutaj przesyłać swoje pieniądze. Jednakże bank nie wyraził zgodny na otwarcie rachunku na jej dane, dlatego otworzyłam rachunek na siebie dla niej.
Czy ...
Dodano 2021-02-02 18:56 przez Jack37
1. Czy można zrobić darowiznę tak żeby moja mama zrobiła wpłatę w banku z gotówki na moje konto, gdzie będzie napisane jako Nadawca imię mojej mamy? Albo jest obowiązkowe założenie konta dla mamy i potem zrobić przelew bankowy z konta na konto? Jak to zrobić, żeby nie było podatku dla mnie.
2. Jeśli...
Dodano 2018-10-03 08:59 przez Mati334
Witam,otrzymałem od matki darowiznę w kwocie ok 24 tys. zł. w tytule przelewu bankowego jest "rozliczenie za działkę". Moje pytanie: jak mam to zgłosić do Urzędu Skarbowego? Czy wymagane jest dostarczenie urzędowi jakiejś spisanej umowy darowizny między mną a matką? Czy to, że tytuł przelewu jest in...
Dodano 2018-05-10 13:10 przez A_kW
Witam serdecznie,chciałabym uzyskać poradę dotyczącą darowizn na moment obecny tj. 2018 rok. Chcielibyśmy z mężem kupić mieszkanie i rodzice jednego z nas, uprzejmie zdecydowali się wesprzeć nas finansowo. Czy w sytuacji, gdy mój rodzic przekaże mi pieniądze na konto (kwotą znacząco przekraczającą 9...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Od 1 lipca 2023 roku znacząco wzrosną kwoty darowizn i spadków wolne od podatku. Z powodu zamieszania legislacyjnego tego samego dnia nowe przepisy dotyczące darowizn od wielu osób zostaną od razu zastąpione kolejnymi regulacjami, które ...
Czy fiskus może domagać się podatku od prezentów bożonarodzeniowych? Wszystko uzależnione jest od tego, kto komu wręczył upominek oraz jak go sfinansowano. W najprostszy sposób prezenty można podzielić na służbowe i prywatne. W ...
Darowizna w jednym akcie notarialnym nieruchomości w ten sposób, że najpierw rodzice męża darują mu tę nieruchomość, po czym mąż przekaże połowę własności nieruchomości darowizną swojej żonie, będzie korzystać ze zwolnienia z ...
Wielkimi krokami zbliża się termin rozliczenia podatków za 2023 rok. Warto zainteresować się tematem, zwłaszcza że jest sporo nowości w obszarze rozliczenia podatku od spadków i darowizn. A czy to oznacza, że jeżeli otrzymałeś ...
eGospodarka.pl
Warunki prawne
Na skróty
Twoje konto w serwisie
Kontakt
Reklama i marketing
© Wszelkie prawa zastrzeżone
NASZE PROJEKTY: 
