Witam,
proszę o pomoc, bo już zupełnie zgłupiałam. Mam import towarów - procedura uproszczona. Jak będzie wygladało rozliczenie takiego importu w kwestii VAT i PKPiR?
Mam fakturę w euro od zagranicznego kontrahenta 8203,85 euro.
kurs celny: 4,2855
mam PZC od agencji celnej:
AOO 35158 7% 2461
BOO 37619 23% 8652
Mam rejestr towarów objętych procedura uproszczoną, na którym jest data zakończenia odprawy itd. Wiem, że w procedurze uproszczonej VAT musi być odliczony w zakupie i sprzedaży... I teraz tak:
Do VAT-u księguję dokument PZC z datą zakończenia odprawy z kwotami podanymi w rubryce B00 (podstawa opodatkowania VAT), te kwoty są już wyliczone przez agencję celną i je wprowadzam do VAT-u 37619 netto i 8652 VAT.
Na podstawę opodatkowania składa się kwota faktury przeliczona przez agencję celną kursem celnym cło. Do KPiR księguję fakturę zagraniczną wystawioną w euro przeliczoną wg średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury?
Czy księguję tą podstawę opodatkowania z PZC z rubryki BOO 37619? Dodatkowo pozniej dostaję fakturę z AC, gdzie jest dokładnie wyszczególnione cło do zapłaty ciągu 5 dni... i te cło księguję do KPIR w kol. 10. Później wyliczam różnice kursowe...
Czy mogę prosić o potwierdzenie czy robię dobrze? Mam problem odnośnie tego księgowania w KPiR.
Proszę o szybką odpowiedź.
Bardzo proszę o odpowiedź .... juz całkowicie się pogubiłam, czy dobrze to robię???
Jak księguję to tej kpir?
wtedy zbierając to wszystko do "kupy"
- Fa od zagranicznego kontrahenta w euro przeliczona na zł wg sredniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury będzie widniała tylko w KPIR,
- cło wyliczone przez Agencję celną wyliczone na dokumencie PZC będzie zaksiegowane w KPIR kolumna 10.
- Dokument PZC z podstawą opodatkowania(powiększoną o cło) i Vatem (kwoty z BOO) bedą zaksiegowane w zakupie do Vatu, tym samym pojawią mi się w sprzedaży (tylko w VACIE - bez księgi)
??????
Zgadza się?
Poźniej wylicze róznice kursowe:
Wartość fa w euro przeliczona na złotówki wg sredniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury minus wartość zapłaconych zaliczek w euro przeliczonych na złotówki wg kursów negocjowanych z bankiem...
2021-02-25 13:18 autor odpowiedzi: WIESŁAWA10
Witam,
proszę o pomoc, bo już zupełnie zgłupiałam. Mam import towarów - procedura nie uproszczona. Jak będzie wygladało rozliczenie takiego importu w kwestii VAT i KPiR? czy księguję fakturę za materiał w rej. zakupu naliczam VAT i wykazuję w deklaracji tylko z VAT czy tylko w KPiR a w rejestrze VAT księguję tylko dokument PZC z datą zakończenia odprawy z kwotami podanymi w rubryce B00 (podstawa opodatkowania VAT), te kwoty są już wyliczone przez agencję celną i je wprowadzam do VAT-u kwotę netto i VAT. proszę o odpowiedź i z góry dziekuję
Dodano 2017-05-08 23:42 przez aniao1989
Witam,jak zaksięgować import towarów objętych procedurą uproszczoną? Faktura od zagranicznego kontrahenta w euro przeliczona na zł po kursie z poprzedniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wystawienia faktury. Zaksięgowana w PKPiR po dacie wystawienia faktury.PZC z agencji celnej z kwotami wylic...
Dodano 2016-05-11 10:13 przez Paulina887
Witam, jestem początkującą księgową i mam problem z księgowaniem faktur od kontrahenta zagranicznego nie zawierających podatku VAT. Faktura dotyczy opłat drogowych (firma, w której pracuje to firma transportowa), kwota podana jest brutto i wyrażona w walucie euro. Bardzo proszę o poradę, w jaki spos...
Dodano 2014-11-12 09:18 przez Tola6315
Witam,prowadzę obsługę firmy. Co miesiąc ta sama faktura - ryczałt miesięczny. Za październik wystawiłam fakturę w listopadzie. Kiedy wpisać ją do PKPiR? Kiedy powstaje obowiązek zapłaty VAT i podatku dochodowego? Czy powinnam wpisać ją w PKPiR z datą 31.10.2014? I podatki zapłacić w listopadzie? Pr...
Dodano 2014-08-19 12:57 przez Dana10
Mam fakturę od dostawcy z USA. Na opisie jest nauka języka obcego biznesowego (uczę się języka przez internet). Wystawiono ją ze stawką 0%. Czy to traktować jako import usług i wystawić fakturę wewnętrzną?
W Polsce nauka języka jest na stawce zw. więc i tak było by to bez VAT-u. Jestem na PKPiR i VA...
Dodano 2014-03-16 16:06 przez simonsr
Witam,
jestem VAT-owcem z metodą kasową. Prowadzę sprzedaż internetową, chciałbym się dowiedzieć z jakim dniem wpisać do PKPiR fakturę sprzedaży, zapłatę otrzymałem 10 marca, fakturę wystawiłem z dniem 12 marca i dokonałem wysyłki towaru.
Czy faktura powinna być zaksięgowana z dniem wystawienia fakt...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Na pierwszy rzut okaz rozliczenie usługi faktoringu może wydawać się banalnie proste. Fakturę od firmy faktoringowej wrzucamy w koszty i po sprawie. W rzeczywistości sprawa jest bardziej skomplikowana, a jej rozwiązanie zależy w ...
Zgodnie z art. 33a ustawy o podatku od towarów i usług czynni podatnicy VAT mogą rozliczyć kwotę podatku należnego z tytułu importu towarów w deklaracji podatkowej składanej za okres, w którym powstał z tego tytułu obowiązek podatkowy ...
Podatnicy podatku od towarów i usług dokonujący importu towarów spoza Unii Europejskiej mogą pokusić się o skorzystanie z uproszczenia, jakim jest procedura importu w ramach art. 33a ustawy o VAT. Stosowanie tej preferencji, o ile korzystne z ...
Koszty podatkowe ujmuje się na podstawie dowodów potwierdzających ich poniesienie. Tymi są m.in. faktury wystawione przez dostawców i towarów i usług. Co w sytuacji, gdy przedsiębiorca dysponuje jedynie duplikatem takiego dokumentu? Kiedy go ...
2024-05-16 12:20
2024-05-16 12:17
eGospodarka.pl
Warunki prawne
Na skróty
Twoje konto w serwisie
Kontakt
Reklama i marketing
© Wszelkie prawa zastrzeżone
NASZE PROJEKTY: 
