2017-03-27 01:00 autor: MarekPPP
5 117 odsłon
Dzień dobry,
potrzebuję zaksięgować fakturę VAT za paliwo. Rozliczam pojazd prywatny wykorzystywany w działalności (prowadzona EPPiKE - ewidencja przebiegu pojazdu i kosztów eksploatacyjnych).
Faktura VAT jaką otrzymałem:
- data wykonania usługi 10.02.2017,
- data wystawienia dokumentu 03.03.2017
- termin płatności: 03.03.2017 (płacone było jednak w lutym 10 lutego oraz 18 lutego - wspólna fv)
Fakturę VAT otrzymałem w marcu.
Moje pytania:
1. Kiedy (w którym miesiącu) mam księgować jako koszt wartość netto z faktury VAT w KPiR (poprzez ujęcie w EPPiKE)?
Z tego co rozumiem to koszt w kwocie netto i 50% VAT powinienem ująć w PKPiR w marcu (data wystawienia faktury VAT).
Proszę o potwierdzenie lub zanegowanie.
2. W którym miesiącu rozliczam VAT?
Według mojej wiedzy powinienem to zrobić w lutym, czyli rozliczać dopiero w grudniu w ewidencji zakupów VAT. Oczywistym jest dla mnie, że mogę rozliczyć maksymalnie tylko 50% faktury VAT, drugą część nierozliczoną w VAT ujmuję w kosztach, ale dopiero w marcu.
Proszę o potwierdzenie lub zanegowanie.
Mam nadzieję, że nie namieszałem za dużo.
Bardzo uprzejmie proszę o pomoc i podpowiedzi.
Przepraszam wkradł się błąd w odpowiedzi na drugie pytanie miało być:
wg mojej wiedzy powinienem to zrobić w miesiącu lutym ? - czyli uwzględnić już w deklaracji Vat-7 (w marcu) za miesiąc luty oraz w miesiącu lutym w ewidencji zakupów VAT. Oczywistym jest dla mnie, że mogę rozliczyć max tylko do 50% faktury VAT , drugą część nierozliczoną w Vat ujmuję w kosztach ale dopiero w marcu.
Bardzo uprzejmie proszę o pomoc i podpowiedzi.
2017-03-28 06:07 autor odpowiedzi: eGospodarka.pl - Dział Podatkowy
MarekPPP skomentował/a odpowiedź 2017-03-28 07:15
Witam Pana, Dziękuję za odpowiedź. Doczytałem i faktycznie Vat też należy rozliczyć w miesiącu marcu lub dwóch kolejnych miesiącach od otrzymania FV (jest to jeden z dwóch głównych wymogów determinujących datę rozliczenia Vatu które powinny być spełnione). Dziękuję za odpowiedź.
MarekPPP skomentował/a odpowiedź 2017-05-20 13:22
Dzień dobry, Mam dodatkowe pytanie do powyżej zadanego. Faktura jeśli chodzi o podatek dochodowy została rozliczona w marcu natomiast przypadkowo pominąłem rozliczenie Vatu w miesiącu marcu (deklaracja vat 7 nie uwzględnia odliczenia przysługującej części 50% kwoty podatku Vat). - Inaczej mówiąc kwota netto +1/2vat uwzględniona jako koszt w podatku dochodowym w marcu. - 1/2 podatku vat przysługującego do odliczenia nie została rozliczona w marcu ani kwietniu. Z tego co wiem Vat mam możliwość rozliczyć jeszcze przez dwa miesiąc od daty wystawienia FV. PYTANIE: 1. Czy mogę rozliczyć Vat w maju jeśli podatek dochodowy został rozliczony wcześniej w marcu ? 2. Czy może trzeba robić korektę deklaracji VAT 7 za marzec i kwiecień ? 3. Czy można pozostawić nierozliczoną część VATu (odpuścić to rozliczenie) mimo że w marcu rozliczyłem w podatku dochodowym jako koszt kwotę netto + 1/2 vatu ? (czy to nie będzie uznane jako błąd)?
Podatki nie są skomplikowane. Niezrozumiałe są jedynie działania i "myśli" osób je tworzących.
Dodano 2016-11-21 01:58 przez MarekPPP
Dzień dobry,potrzebuję zaksięgować fakturę VAT za paliwo. Rozliczam pojazd prywatny wykorzystywany w działalności (prowadzona EPPiKE - ewidencja przebiegu pojazdu i kosztów eksploatacyjnych). Faktura VAT jaką otrzymałem: - data sprzedaży 01.11.2016, - data wystawienia dokumentu 31.10.2016 - termin...
Dodano 2013-07-17 08:59 przez konto usunięte
Jestem na KPiR. Otrzymałem fakturę za zakup paliwa do samochodu, wystawioną w dniu 1 lipca, ale data sprzedaży to 30 czerwca. Czy mogę ją ująć do lipca czy rozliczać w różnych miesiącach ze względu na VAT i KPiR?
Dodano 2016-08-08 12:32 przez ellleeeleee
Witam, mam taki problem, jak zaksięgować w PKPiR i w VAT fakturę za towary handlowe, która ma datę sprzedaży 01.06.2016, a datę wystawienia 20.07.2016?Do jakiego miesiąca ją zaksięgować? Dziękuję za odpowiedzi.Kasia
Dodano 2014-12-29 11:58 przez asts1
Witam, prowadzę KPiR metodą uproszczoną i (nie jestem VAT-owcem) i wszystkie dokumenty księguję z datą wystawienia. Teraz dowiedziałam się, że zakład energetyczny wystawi mi fakturę za zużyty prąd dopiero w styczniu 2015 za okres od września do początku grudnia 2014.Jak otrzymam tą fakturę w styczni...
Dodano 2014-11-12 09:18 przez Tola6315
Witam,prowadzę obsługę firmy. Co miesiąc ta sama faktura - ryczałt miesięczny. Za październik wystawiłam fakturę w listopadzie. Kiedy wpisać ją do PKPiR? Kiedy powstaje obowiązek zapłaty VAT i podatku dochodowego? Czy powinnam wpisać ją w PKPiR z datą 31.10.2014? I podatki zapłacić w listopadzie? Pr...
Publikowane w serwisie porady mają charakter edukacyjny i nie mogą być traktowane jako profesjonalne konsultacje dotyczące konkretnych przypadków. Redakcja ani wydawca serwisu nie ponoszą odpowiedzialności za skutki wykorzystania zamieszczanych porad.
Na pierwszy rzut okaz rozliczenie usługi faktoringu może wydawać się banalnie proste. Fakturę od firmy faktoringowej wrzucamy w koszty i po sprawie. W rzeczywistości sprawa jest bardziej skomplikowana, a jej rozwiązanie zależy w ...
Wysoka inflacja jest odczuwalna w wielu sektorach gospodarki. Nie jest ona obca również podmiotom zajmującym się wynajmem nieruchomości. Wielu wynajmujących próbuje zwiększyć wynagrodzenie za swoje usługi nie tylko na przyszłość, ale ...
Porządkując samochód czy biuro, niejednokrotnie zdarza się przedsiębiorcom odnaleźć faktury kosztowe sprzed kilku miesięcy. Powstaje wówczas pytanie - czy można je jeszcze zaksięgować? Szkoda tracić szansę na obniżenie podatku ...
Faktura dokumentująca prognozę zużywanej energii dokumentuje wydatek definitywny, który spełnia definicję kosztu uzyskania przychodu. Podatnik fakturę taką w podatkowej księdze przychodów i rozchodów winien zaksięgować na dzień ...
2024-05-16 12:20
2024-05-16 12:17
eGospodarka.pl
Warunki prawne
Na skróty
Twoje konto w serwisie
Kontakt
Reklama i marketing
© Wszelkie prawa zastrzeżone
NASZE PROJEKTY: 
